MODULE : CORPORATE FINANCE
SÉMINAIRE : ORGANISATION DE TRESORERIE CENTRALISEE EN ENTREPRISE
Objectifs du séminaire
- Optimiser la gestion des flux au sein d’un groupe national ou international.
- Connaître les critères du choix « gestion centralisée/gestion décentralisée ». Etre en mesure de déterminer le degré de centralisation.
- Maîtriser les enjeux de gestion, les problèmes d’organisation, les aspects juridiques, fiscaux et bancaires.
- Mettre en oeuvre les outils de gestion adéquats.
Population cible
- Responsables financiers et trésoriers de groupe. Toute personne souhaitant évoluer vers ces fonctions.
Programme synthétisé
- Le pour et le contre d’une centralisation de trésorerie
- Principe d’échelles fusionnées
- Equilibrages des comptes
- Description et fonctionnement des principaux types de cash pooling
- Avantages / inconvénients comparés pour l’Entreprise
- Contraintes juridiques et fiscales relative aux cash pools
- Exemple de mise en place de cash pooling européen
- Le netting
- Les structures ad hoc de gestion : shared service center, collection factory , payment factory
- La mesure de performance du trésorier
- Trésorerie et informatique