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Objectifs du séminaire :
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- Adopter les outils, les techniques et une méthodologie rationnelle pour déjouer les pièges comptables et mener à bien une analyse financière dans le secteur bancaire et décryptez de manière critique les comptes d'une banque
- Maîtrisez les techniques de mesure et de contrôle du risque de contrepartie bancaire
Savoir analyser le haut de bilan et interpréter les comptes. |
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Population cible :
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- Analystes financiers, Contrôleurs des risques, Contrôleurs de gestion, Auditeurs, Responsables des opérations financières, de l'évaluation financière, Directeurs financiers et comptables, Experts-comptables, commissaires aux comptes et à toute personne associée à l'évaluation financière d'une banque (Agence de notation,..) |
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 DATE : 1 ère Session : 14 & 15 Mars 2018
2 ème Session : 05 & 06 Septembre 2018
DURÉE : 2 jours
LIEU : Tunis
CONTACT : Tél
:
(+216) 71 951 443 / 71 904 057
Fax:
(+216) 71 951 225
E-mail : consultants@elite-communications.tn
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Programme synthétisé :
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INTRODUCTION : BREF RAPPEL SUR L'ENVIRONNEMENT BANCAIRE/strong>
I. LA STRUCTURE DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES
• La spécificité d'un bilan bancaire
• La structuration du bilan d'une banque
• Les opérations traitées avec la clientèle
• Les interventions sur le marché financier
• Les grands équilibres à long terme
• La gestion actif, passif
II. LA MESURE ET LE CONTRÔLE DES RISQUES ASSUMES
• Le risque d'insolvabilité de la banque : Les règles de
solvabilité, L'équilibre et la solidité de la structure
financière, Le ratio Mc Donough et la gestion bancaire.
• Le risque d'insolvabilité des débiteurs ou risque de
signature : L'approche purement qualitative, L'approche de
type quantitatif.
• Les risques d'illiquidité et de taux : la liquidité stricto
sensu, la transformation, le risque de taux
• La surveillance des risques de marché : les risques
concernés, l'extension de la notion de fonds propres, un
ratio synthétique, une surveillance qui s'exerce aussi sur
les grands risques.
III. COMMENT ÉVALUER LA RENTABILITÉ D'UNE BANQUE ?
• La structure des comptes de résultat : exploitation
bancaire, solde des opérations sur titres et instruments
financiers, identification des sources de rentabilité courante
et poids relatif de chacune, problématique du " bas du
compte de résultat " (provisions) et de son pilotage.
• Les soldes significatifs et les ratios d'exploitation : PNB,
RBE, RNE, coefficient brut et net d'exploitation, coût de la
sinistralité sur le cycle.
• Étude de cas
IV. COMMENT ÉVALUER LES COUTS ET LES RENDEMENTS ?
• Coût moyen des ressources clientèle et rendement moyen
des emplois clientèle
• Gestion actif et passif de l'interbancaire
• Contribution des activités sur titres et instruments
financiers
• Marges par activité
• Rentabilité des capitaux utilisés
V. CRITÈRES ET MÉTHODOLOGIE D'UNE NOTATION BANCAIRE
VI. LES MÉTHODES D'ÉVALUATION DES BANQUES
• Valorisation sur la base de l'allocation des fonds propres et
du coût du capital par branche
• Méthode : la Growth Fair Value
• Comparaisons boursières
• Méthode du fonds de commerce
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