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La Fraude: Les Techniques De Détection, De Prévention & D’investigation
 
 
Objectifs du séminaire :
     
   
- Identifier les indices de fraude et empêcher son occurrence
- Détecter les faiblesses du contrôle interne favorisant la fraude
- Utiliser des techniques de détection les plus avancées
- Identifier les preuves les plus tangibles de fraude et les préserver & utiliser des techniques d’entretien pour la détection de la fraude
- Identifier les responsabilités des différents acteurs (auditeur interne, responsable de l'audit interne, management) dans le domaine de la fraude
- Savoir rendre compte des résultats de l’enquête sur la fraude.
     
 
Population cible :
     
   
Ce stage s’adresse particulièrement aux :

Responsables R.O,  Auditeurs internes,  Inspecteurs,  Responsables de l'audit interne,  Risk managers, Responsables cellule anti-fraude,  Responsables conformité,  Juristes, DRH, Directeurs financiers,  Membres de la direction générale,  Managers de centres de profits (directeurs d’agences, de succursales, de centres d’affaires)

Aussi, ce stage est destiné à tout responsable opérationnel en charge de l’analyse et de la prévention des risques en entreprise.
     
 

DATE : 1 ère Session : 10 & 11 Avril 2018
2 ème Session : 18 & 19 Juin 2018
           
DURÉE : 2 jours

LIEU : Tunis

CONTACT : Tél :  (+216) 71 951 443 / 71 904 057
                       Fax: (+216) 71 951 225

E-mail : consultants@elite-communications.tn



 
 
 
 
Programme synthétisé :
     
   
I. DÉFINITION, TYPOLOGIE DE LA FRAUDE

1. Définition et typologie de la fraude
2. Typologie des fraudes en entreprise
3. Les notions voisines de la fraude
4. L’ampleur de la fraude et son impact sur les organisations
5. Le coût de la fraude dans les organisations
6. Les différents supports de la fraude

II. ANALYSE D’UNE OPÉRATION FRAUDULEUSE

1. Les indices d’une fraude
2. « Le triangle de la fraude »
3. Le mécanisme de la fraude
4. Le profil du fraudeur
5. Les motivations du fraudeur
6. Textes légaux consacrés à la fraude
7. Les Normes professionnelles d’audit et la fraude
8. Les obligations légales et réglementaires

III. DISPOSITIF DE SURVEILLANCE ET MAITRISE DU RISQUE DE FRAUDE

1. Le contrôle interne et la fraude
2. Dispositif de surveillance et de maîtrise du risque de fraude
3. Mise en œuvre d’un dispositif de gestion du risque de fraude
4. Comment reconnaître une fraude
5. Reconnaître le profil type du fraudeur
6. Les moyens de détection des fraudes
7. Les moyens de prévention
8. Veille anti-fraude permanente
9. Le rôle de l'audit interne, le rôle de l’inspection

IV. TÉCHNIQUES D’INVESTIGATION DE LA FRAUDE

1. Méthodologie dans l’approche d’investigation
2. Recherches sur des tâches précises ou suivant des objectifs déterminés
3. Mener des investigations en répondant aux standards les plus élevés en matière de recherches de preuves
4. Prendre conscience de la nature extrêmement volatile et rapidement dégradable des preuves
5. Répondre aux besoins de la direction dans les meilleurs délais, de la manière la plus appropriée et la mieux proportionnée
6. Comment élaborer un Plan d'enquête écrit énonçant les objectifs convenus, les sources des preuves et les évaluations de durée et de coûts ?
7. Comment mener toutes les phases d'une enquête en travaillant sur place ?
8. Adopter une méthodologie d'enquête professionnelle qui préserve la sécurité et la confidentialité de tous les supports d'enquête.
9. Recueillir des preuves irréfutables, en éviter la destruction et l’alerte des complices possibles
10. Mener des entretiens efficaces avec la personne soupçonnée de fraude dans le respect de la loi et de l'éthique
11. Savoir préparer les dépositions officielles de témoins, de déclarations écrites sous serment ou de faisceaux de pièces à conviction
12. Préparer et élaborer un rapport d'enquête complet
13. Organiser les liens avec la direction générale, le service juridique, la DRH et les autorités judiciaires
14. Respecter les obligations légales/ réglementaires.
 
 
 
    Adresse :  Rue 8011, Centre Espace Tunis, Tour B , Bureau B 1.5 Montplaisir 1073 Tunis - TUNISIE
 
 
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